Главная → Бухгалтерский форум → Счет-фактура выставлен с опозданием: …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 11 декабря 2018 г.

Счет-фактура выставлен с опозданием: какая ставка

Посетитель

0 баллов

11 декабря 2018 г. в 14:25

Согласно письма Минфина от 25 января 2016 г. N 03-07-11/2722 допустима ситуация, когда продавец выставляет счет-фактуру позднее установленного законодательством срока. Ситуация: счет -фактур выставлен продавцом в феврале 2019 года за услуги, оказанные в декабре 2018 года со ставкой НДС 18%, дата счета фактуры соответствует дате выставления, т е февраль 2019г. Продавец зарегистрировал данную счет-фактуру с этой датой февраля 2019 года в дополнительном листе к Книге продаж за 4 квартал 2018 года. Вопрос: пройдет ли контроль АСК НДС-2 данная счет-фактура?

Отмена

Ответы и обсуждение

0 баллов

11 декабря 2018 г. в 14:25

То, что в данном счете-фактуре будет указана ставка 18%, соответствует законодательству. Ведь услуги оказаны в декабре 2018 г.

После того, как продавец подаст уточненную НДС-декларацию за 4 квартал 2018 г.:

- она появится в базе ФНС,

- у заказчика услуг не должно быть проблем с вычетом НДС по такому счету-фактуре.

Ответить

Рейтинг знатоков за последний месяц

Людмила

10 баллов

Опрос

Является ли ваша организация плательщиком налога на имущество?

да, платим налог исходя из среднегодовой стоимости имущества

да, платим налог исходя из кадастровой стоимости имущества

да, платим как «среднегодовой», так и «кадастровый» налог

нет

Вебинары

НДС для новых и опытных плательщиков: вычеты, счета‑фактуры и не только

10 сентября 10:30–13:30 (МСК)

Варианты участия

Прямой эфир, живое общение с лектором

Доступ к видеозаписи и материалам

Ведет вебинар

Людмила Александровна Елина

ведущий эксперт издательства «Главная книга»

Регистрация на вебинар

НОВОЕ

Сентябрь 2026: цифровой рубль, ЭТрН, обновление ТК и другие важные изменения

Оборотно-сальдовая ведомость: для чего нужна, как составить

Срок действия медицинской справки для водителей 2026

Транспортная накладная: зачем нужна и как ее заполнить на бумаге

Чем отличаются филиал, представительство и обособленное подразделение

Себестоимость продаж в отчете о финансовых результатах

Объяснительная записка — как правильно написать объяснительную, образцы записок

Основные производственные фонды

ПОЛЕЗНОЕ

Подкаст: новости за 5 минут

Cроки уплаты налогов и взносов в 2026 году

Cроки сдачи отчетности-2026

Производственный календарь на 2026 г. (пятидневка)

Производственный календарь на 2026 год (шестидневка)

КБК на 2026 год

Формы отчетности: какие применять по налогам и взносам

Свежий номер журнала «Главная книга»

Производственный календарь на 2027 г. (пятидневка)

Не пропустите!

Осталось 2 дня!

Уведомление об исчисленных суммах НДФЛ за период с 23 по 31 августа 2026 г.

Осталось 6 дней!

НДФЛ с выплат работникам, удержанный за период с 23 по 31 августа 2026 г.

Осталось 14 дней!

Взносы на травматизм за август 2026 г.

Осталось 24 дня!

Налог при АУСН за август 2026 г.

Персонифицированные сведения о физлицах за август 2026 г.

Уведомление об исчисленных суммах налогов за сентябрь 2026 г.

Календарь на рабочий стол